Номинальный счет в банке - что это, описание, как пользоваться
Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499)938-71-58 (бесплатно)
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 350-84-13 (доб. 215, бесплатно)

Виды банковских счетов, что это такое и разница

Пользование

Что такое банковский счёт? Это общий технический инструмент формы сотрудничества банковского учреждения и клиента, имеющий разнообразное назначение. Счёт — документ, открытый банковским учреждением на определённое физическое или юридическое лицо, которое участвует в безналичных денежных операциях или накапливает средства на личном счёте.

Следует различать понятия внутренние счета финансовых учреждений и банковские. Разница в том, что банковские счета открываются по заявлению и договору с клиентом, и ими распоряжаются их владельцы. Отличием функций внутренних банковских депозитов является то, что они находятся в распоряжении кредитной организации для бухгалтерского учёта и анализа денежных операций, проводимых банком. Парные – это два лицевых банковских счёта (активный и пассивный), отражающие однородную деятельность банковского учреждения.

Форма безналичных расчётов и режим банковских счетов регламентируется нормативными документами:

  1. Гражданским Кодексом РФ.
  2. Налоговым Кодексом РФ.
  3. Федеральным законом №86 от 10.07.2002 г. «О Центральном Банке России».
  4. Положениями Банка России №579-П и №383-П.

Согласно законодательству, клиенты имеют право открывать неограниченное количество счетов в банках и кредитных организациях (с согласия последних). Все депозиты предпринимателей должны быть зарегистрированы в фискальных органах. Банковские счета характеризуют четыре признака:

  • открываются и ведутся банковскими структурами;
  • являются составной частью предмета договора;
  • учитывают денежные средства;
  • отражают обязательства кредитной организации перед клиентом.

Виды банковских счетов, что это такое и разница

Для того, чтобы открыть счет, заключается договор с банком или лицензированной кредитной организацией, в котором указываются взаимные ответственности сторон. В соответствии с договором банк обязуется перед клиентом:

  1. Зачислять денежные средства.
  2. Перечислять указанные суммы денежных средств другим клиентам.
  3. Производить другие денежные операции, например, начисление процентов (схемы начисления процентов могут существенно отличаться).

Нюансы распоряжения номинальным счетом

Номинальный счет — это счет в интересах бенефициаров с довольно широким кругом действий, в отличие от остальных счетов, которые имеют более узкую сферу применений. Он открывается для ведения довольно широкого круга операций с денежными средствами, права на которые принадлежат бенефициару. Получается, что номинальный счет формально имеет одного владельца, а на нем лежат денежные средства, права на которые принадлежат другому лицу.

Сейчас практически все крупные и государственные банки осуществляют деятельность со специальными счетами. Достаточно обратиться в Сбербанк, ВТБ и другие учреждения, чтобы стать клиентом программы. Для того чтобы процедура получения средств от государства проходила быстрее, необходимо принять во внимание следующую инструкцию:

  1. Начать следует со сбора пакета документов. Сотрудники банка не настаивают на оригиналах, принести можно как копии, так и отсканированные документы. Пакет включает в себя: ИНН, паспорт обеих сторон, свидетельство опекуна.
  2. Заявитель или его представитель могут обратиться в любой банк для открытия корреспондентского счета.
  3. Окончательно решение об открытие принимает сотрудник банка. Обычно такая процедура занимает не более 15 минут.
  4. После того, как оглашается положительное решение, в документе фиксируется дата заключения договора.
  5. Позже заявитель решает, пользоваться ли дополнительными услугами в виде смс-информирования, а также другими предложениями банка. Стоит учитывать и тот факт, что заявитель, подписывая договор, дает согласие на обработку данных.

Государственные выплаты опекуны предпочитают получать при помощи программы аккредитива. Несмотря на то, что лицам приходится вести отчетность о потраченных средствах, ими легко управлять в мобильном банке. Когда подопечному исполнится восемнадцать лет, он может самостоятельно закрыть счет без предупреждения своего опекуна.

Все операции, которые проводятся внутри счета, осуществляются по средствам национальной валюты. Если же средства будут приходить в иностранной валюте, банк их самостоятельно конвертирует, исходя из курса на дату поступления. Стоит отметить, что лимита в таких счетах нет, что делает их уникальными. В любой момент можно снять огромную сумму на операцию или погашение задолженности, которая необходима подопечному.

Процесс отчетности бенефициара достаточно трудоемкий, однако его он предоставляет государству лишь один раз в году. К отчетности в обязательном порядке так же предоставляется справка о номинальном счете, которую он может взять у обслуживающего банка без присутствия второго лица.

Опекуну важно понять, что все операции, которые он будет совершать, находятся под контролем опекунского совета. Именно они занимаются проверкой ежегодной отчетности и дают оценку о корректности трат средств со счета. К отчетности для достоверности принято прикладывать чеки, выписки, квитанции и расписки. Мелкие траты так же должны фиксироваться.

Характеристика использования номинального счета указана в Государственном Кодексе Российской Федерации, она включает в себя следующие моменты:

  • Для того чтобы опекун мог производить безлимитное снятие средств, необходимо обратиться в банк напрямую. В противном случае банк может отказать в выдаче средств через приложение или в банкоматах. В первую очередь это делается для того, чтобы обезопасить владельца от воровства средств.
  • Пополнение счета несет безлимитный характер. Номинальный счет может быть пополнен со стороны государства на любую сумму.
  • Для того чтобы снять средства, разрешения государственных учреждений опеки не нужно. Опекун самостоятельно решает, когда и сколько необходимо снять.
  • Опекун обязан предоставлять отчетность ежегодно о потраченных средствах. Для подтверждения корректных трат стоит прилагать чеки, квитанции и расписки.
  • Банк не имеет права вносить изменения в договор, не получив согласие от владельца счета. Стоит пояснить, что в большинстве случаев банки предлагают внести изменения по процентной ставке на остаток средств.
  • Долги могут быть списаны со счета только по решению суда. Однако личные долги опекуна ни в коем случае не могут погашаться с номинального счета. Только если должником является подопечный, суд может принять решение на взыскание средств этих счетов.
Предлагаем ознакомиться:  Как вернуть деньги за страховку в банке

Виды банковских счетов, что это такое и разница

1.  Простота внесения налоговых выплат.

2.  Возможность привлечения крупных
партнеров.

3.   Заключение контрактов без ограничений.

4.  Можно использовать торговый эквайринг, без которого не обойтись в современном торговом бизнесе. 

5.  Подключив интернет-банкинг, предприниматель
сможет осуществлять платежные операции, не выходя из дома. Кроме того, ему
открывается доступ к статистике по работе бизнеса, отчетности, таблицам
расходов и прочим удобным инструментам.

1.  Решаем, какой банк выбрать. Для этого необходимо учитывать стоимость услуг,
а также условия их предоставления.

счета в банке

2.  Собираем документы.

3. Заполняем заявление в соответствии с
формой. Сделать это можно как в онлайн-режиме, так и при личном обращении в
отделение банка. Каждое банковское учреждение имеет свою форму заявления.

4.  Подписываем договор. На оформление контракта потребуется определенное время. 

После того, как договор будет подписан,
банк сообщит своему клиенту реквизиты его расчетного счета, который можно
использовать для хранения денежных средств и выполнения различных операций.

Перед тем, как закрыть счет, клиенту банка нужно
будет изучить условия расторжения договора. Как правило, сложностей при этой
процедуре не возникает. Подавляющее большинство банков не взимает комиссий за
закрытие банковского счета.

Наименования

Единого классификатора видов банковских счетов нет. Их классификация осуществляется по нескольким параметрам. Счета бывают универсальные и специальные, клиентские и межбанковские, постоянные и транзитные. Кроме этого, их формат подразделяется в зависимости от:

  • валюты (рублёвые, валютные, инвалютные, мультивалютные);
  • владельца;
  • целевого назначения;
  • возможностью пополнения и снятия части средств.

Кроме этого существуют временные накопительные счета. Временные счета открываются для:

  1. Строящихся предприятий на период времени до открытия.
  2. Формирования уставного фонда создаваемых АО, ООО и т.п.
  3. Зачисления инвестиционных средств.
  4. Поступления благотворительных взносов и пожертвований.
Вид Особенность
Непополняемый В период всего срока вклада взносы нельзя пополнять
С возможным пополнением В период срока вклада пополнение разрешается
С частичным снятием средств Разрешается снимать часть средств с вклада . При этом должна остаться определённая сумма (неснижаемый остаток)

По начислению процентов банковские счета разделяются на следующие:

  • с ежемесячным начислением процентов;
  • начислением процентов в конце срока;
  • промежуточным начислением процентов (еженедельно, ежеквартально, раз в полугодие). Условия зависят от договора с банком.

Видео на теме: Банковские счета

Описание номинального счета

Изначально номинальный корреспондентский счет открывается на имя родителя или опекуна. Данные о бенефициаре добавляется согласно законодательству. В конечном итоге, любой гражданин Российской Федерации вправе открыть такой счет, чтобы использовать средства для блага своего подопечного. К специальным выделенным средствам, с которыми сталкивается опекун, относятся:

  1. Социальные выплаты от государства или фондов.
  2. Алименты.
  3. Пенсии по инвалидности.
  4. Прочие государственные выплаты.

Законодательство предусматривает трату денежных средств попечителем только в целях обустройства комфортного проживания, лечения, обучения и поддержания своего подопечного. Он вправе запрашивать информацию у банков о трансфере средств и выплачивать налоги.

Стоит отметить, что до недавнего времени банкам было трудно вести свою деятельность с такими клиентами. Им приходилось требовать дополнительный пакет документов, которые заверялись нотариусом. В конечном итоге, попечители оформляли своего рода доверенность, с которой приходилось приходить в банк и ждать проверки. Сейчас эта процедура сильно упростилась, банкам и владельцам номинальных счетов стало легче взаимодействовать.

Счета для юридических лиц

Вид Предназначение
Текущий (зарплатный) К нему привязана дебетовая банковская карта ( зарплатная ), на неё перечисляется заработная плата. Зарплатная карта является депозитным или текущим счётом и бывает дебетовой и кредитной
Расчётный (основной) Открывается всеми ИП и организациями в статусе юрлица для осуществления коммерческой деятельности
Кредитный (ссудный) Формируется для выплат по выданным банковским кредитам. Ссудные счета бывают простыми и специальными. По простым кредитным счетам производится кредитование клиентов по остатку. По специальным – кредитование по обороту
Депозитный (сберегательный) Депозитный является накопительным и предназначен для счетов, бывает срочным и до востребования
Бюджетный Открывается для социальных выплат людям, получающим пенсии

Виды банковских счетов, что это такое и разница

Всеми новыми предприятиями и фирмами открываются счета в банковских учреждениях, то есть создаётся платёжный профиль. Без этого зарегистрировать новую компанию не получится. После того, как компания открыла в банке профиль, в десятидневный срок необходимо проинформировать об этом Налоговую инспекцию.

В категорию для юридических лиц входят:

  • расчётные;
  • субрасчётные;
  • текущие;
  • аккредитивные;
  • бюджетные (для внебюджетных фондов).

Как правильно пользоваться счетом

Сейчас законодательство предусматривает несколько видов программ, которыми могут воспользоваться граждане Российской Федерации. Рассмотрим подробно условия данных программ.

Программа залога

Такая программа предусматривает оформление обычного вклада в банке. Договор подписывается только на имя самого вкладчика, в будущем без его согласия изменения в договоре и документация не производятся. Эта программа так же предусматривает начисление процентов со стороны банка.

Заморозка средств происходит на счете и в дальнейшем передается только владельцу. Такой договор будет подписан тремя сторонами: самим финансовым учреждением, лицом, внесшим депозит, и конечным получателем. На самом деле эта программа — наиболее комфортный вариант, который предусматривает прозрачность сделки.

Перед тем как воспользоваться такой программой, стоит учесть следующие нюансы:

  • Средства со счета во время заморозки не могут быть сняты. Даже если депонент захочет потратить средства на покупку недвижимости для получателя, в выдачи средств ему будет отказано. Рубли так же могут быть сняты в случае экстренной ситуации.
  • Одним из плюсов является тот факт, что банк не облагает комиссией сделку.
  • Пополнение счета средствами так же невозможно. Сумма, которую указывает лицо, вносящее депозит, не должна меняться на протяжении всего срока договора.
  • Закрытие счета предусматривается в договоре. Однако это можно сделать, если обе стороны придут к общему согласию.
  • Эскроу не подразумевает никаких дополнительных выплат.
Предлагаем ознакомиться:  Оплата по лицевому счету, МегаФон — Мегафон Плюс

Аккредитив

Это довольно распространенная программа среди опекунов. Однако, несмотря на то, что опекун единожды оформляет все документы на выдачу средств со счета на электронные кошельки или банковские карты, он должен отчитываться за трату каждого рубля. С одной стороны, это не очень удобно, но с другой — права ребенка или подопечного сохраняются и защищаются на законодательном уровне.

Держателем счета будет считаться опекун, пока подопечный не достигнет совершеннолетия. Часто предназначение такого счета — это контроль средств, которые государство выделяет на содержание недееспособных лиц. К таким выплатам относят пенсии по инвалидности или пенсии при потере родителей.

Какие деньги не относятся к подобным выплатам:

  • денежные средства, которыми опекаемый может распоряжаться самостоятельно;
  • дополнительный вид заработка опекаемого или стипендии.

При открытии номинального счета в банке, бенефициар обязан отправить данные финансовой организации. К этим данным относятся реквизиты опекаемого:

  1. ФИО.
  2. Дата рождения.
  3. Место рождения
  4. Адрес, по которому лицо проживает и зарегистрировано.

К этим данным также прикрепляются отсканированные документы.

Владелец счета может быть даже должник. Однако свои финансовые обязательства он ни в коем случае не должен погашать средствами с номинального счета.

К допустимым тратам, которые не относятся к потребностям опекаемого, входят различные комиссии. Несмотря на то, что при открытии счета и перечислении средств банк не облагает комиссией, они могут быть и в других учреждениях. Поэтому важно сохранять квитанции и чеки, в которых эта информация учитывается.

Текущий счёт

Текущий счёт в банке — это платёжный профиль, открытый предприятию, не являющемуся юридическим лицом:

  • общественная организация;
  • учреждение;
  • филиал;
  • представительство;
  • отделение и пр.

Им можно пользоваться в следующих случаях:

  1. при выдаче денежных средств на зарплату сотрудникам;
  2. для расходных средств на содержание управленческого аппарата;
  3. для расходов и выплат, связанных с работой подразделения по иностранному страхованию.

Чем отличается текущий счёт от расчётного? Текущий считается очень полезным финансовым инструментом, позволяющий владельцу:

  • поручить обязанности по постоянным платежам банку;
  • переводить необходимые суммы денежных средств третьему лицу, к примеру, оплата товаров или услуг;
  • избавится от частого посещения банка, привязав пластиковую карту к профилю;
  • получить возможность конвертации средств (при необходимости рубли можно обменять по курсу на доллары или евро).

Начисляются ли проценты

Часто пользователи таких счетов задают вопрос о том, начисляются ли дополнительные проценты, если средства заморожены до совершеннолетия. Ответ на этот вопрос можно найти в договоре. Если заявитель выбрал программу эскроу, то процент будет начисляться каждые 30 дней, согласно договору. На самом деле, такой вид программы достаточно выгодный, так как за 15-18 лет сумма может накопиться большая. Другие программы так же подразумевают выплату процента, однако стоит понимать, что он будет начисляться на остаточную сумму.

Специальные счета

Открыть специальный (целевой) банковский счет нельзя без основного, открытого в том же банке. Коммерческое предприятие открывает особый спецсчёт, если не имеет задолженности Пенсионному фонду, налоговым структурам и другим бюджетным государственным организациям. В настоящее время имеется возможность открыть персональный счет (в том числе за рубежом) с внешним управлением активами.

К основным специальным счетам относятся:

  1. Аккредитивные. Являются типом беспроцентного депозита. Пополняются средствами на какой-либо срок. По поручению владельца банк переводит средства поставщикам при выполнении ими условий договора (срок, качество и так далее). Отдельный аккредитивный депозит открывается на каждого поставщика.
  2. Чековые книжки. Используются для специальных нужд компании. Ежемесячно пополняются средствами для выдачи подотчётных денежных средств и прочие нужды. Средства по чеку можно получить при наличии печати, заверенной уполномоченным лицом.
  3. Бюджетные. Данные счета отличаются целевым предназначением и необходимы для денежных операций со средствами, поступающими из бюджетных организаций или внебюджетного фонда России.

Кроме основных банковских счетов, которые используются наиболее часто, существуют следующие:

  • корреспондентский (транзитный). Использование межбанковских счетов коммерческими банками позволяет им открывать платёжные профили в ЦБ и чужих кредитных учреждениях. В корреспондентском отражаются денежные операции, которые проведены банком по поручению другой банковской организацией и за её счёт. Банки, которые имеют общий платёжный баланс, называют корреспондирующими. Счета, открытые между банками имеют название «лоро-ностро»;
  • валютный. Открывается в иностранной валюте и используется для проведения внешнеэкономических денежных операций. Валютные платёжные профили бывают нескольких типов в зависимости от назначения (Ф, Р1, Р2, С). Режимы валютных счетов типа «С» регулирует Инструкция Банка России;
  • карточный (дебетовый и кредитный);
  • именной;
  • замороженный;
  • обезличенный;
  • застрахованный;
  • контокоррентный;
  • общий;
  • онкольный;
  • частный;
  • фидуциарный;
  • фондовый;
  • сводный.

Как расшифровывается номер расчетного счета

1.  Первые 3 цифры обозначают номер
балансового счета. Если счет начинается с цифр «408», то он относится к
категории «прочие счета».

2. 4 и 5 цифра – номер второго порядка.
Таким образом, первые пять цифр означают, что счет относится к категории
«прочее» и закреплен за конкретным субъектом предпринимательской деятельности.

3.  Следующие 3 цифры – это код валюты, в
которой выполняются операции по данному счету. Например, код «810» означает
российские рубли.

4.  Цифра, идущая в коде девятой, является
контрольной. Поэтому проверка действительности номера осуществляется именно по
ней.

5.  Цифры с 10-й по 13-ю – это код
банковского отделения, занимающегося обслуживанием конкретного расчетного
счета.

6. Последние цифры являются внутренним
номером банковского клиента. Он устанавливается непосредственно отделением
банка.

Таким образом, расшифровка счета достаточно проста и логична.

Многие начинающие бизнесмены
интересуются правильным написанием номера расчетного счета в реквизитах. Здесь
кроме номера счета необходимо указать данные банковского учреждения,
идентификационный код банка и его корреспондентский счет. Эти требования
позволяют избежать ошибок при выполнении переводов.

Предлагаем ознакомиться:  Как разговаривать с коллекторами по телефону

Нумерация всех банковских счетов состоит из комбинации 20 цифр, каждая из которых имеет определённое значение. Цифры, составляющие номер разделяются на 5 групп, отображающих характеристику платёжного профиля. Как пример для расшифровки можно рассмотреть расчётный счёт коммерческого предприятия, которое является федеральной собственностью и открыт для учёта денежных средств владельца.

Номер банковского счета 40502810500250000328:

  • 40502 – первые 5 цифр, с каких начинается номер, означают, что это коммерческое предприятие, которое находится в федеральной собственности;
  • 810 – определение валютного кода российского рубля;
  • 5 – номер защитного ключа. Контрольная цифра создаётся по специальной формуле и применяется для того, чтобы избежать ошибок при операциях с другими банками;
  • 0025 – номер филиала банка, в каком открыт платёжный профиль;
  • 0000328 – порядок последних 7 цифр обозначает индивидуальный номер счёта.

Маской считается набор символов, которые располагаются в 20-значном номере с 10 цифры включительно, то есть после контрольного ключа. Маска может быть сформирована:

  1. Для всех филиалов банка.
  2. Для каждого филиала своя.
  3. Для конкретного балансового счёта.

Сберегательная книжка

Заключение и выполнение банковского договора с физическим лицом может оформляться сберегательной книжкой. Сберкнижка бывает:

  1. Именная. Получать вклад и проценты по нему имеют право только лица, данные которых указаны в ней.
  2. На предъявителя. Получить вклад и проценты по нему имеет право лицо, предъявившее книжку. Сберкнижка банка на предъявителя является ценной бумагой.Сберегательная книжка

Ответственность сторон

Стоит отметить, что не только номинальный счет, но и личное имущество подопечного находится в зоне ответственности опекуна. Опекун должен понимать, что если сохранность будет нарушена, последует следующее развитие событий:

  1. Если подопечный обратиться в органы и докажет, что его личная вещь была повреждена или уничтожена по вине его попечителя, опекун обязан возместить ее стоимость.
  2. Ущерб компенсируется в полном размере.
  3. Если опекун откажется от возмещения, будут применены принудительные санкции против него. Так же опекун рискует потерять статус и может привлекаться к уголовной ответственности.

Выбор банка

Виды банковских счетов, что это такое и разница

Для того, чтобы выбрать для открытия счёта банковское или кредитное учреждение, нужно обратить внимание на следующие основные критерии:

  • стабильность (политическая и экономическая) государства, где находится банк;
  • рейтинг банка, его репутация, престижность и надёжность;
  • пакеты оказываемых услуг;
  • степень контролирования государством банковских операций;
  • стоимость услуг банка;
  • сумма минимального депозита;
  • проценты;
  • расположение банковского учреждения и его филиалов;
  • наличие программ инвестиций;
  • возможность получить кредитную карту;
  • удобства при обслуживании удалённых вкладчиков.

Список документов, необходимых для открытия и пользования счетом:

  1. заявление установленной формы (предоставляется банковским учреждением);
  2. нотариально заверенные копии документов, подтверждающих статус предприятия (учредительного договора, устава, протокола решения о создании);
  3. нотариально заверенное свидетельство государственной регистрации;
  4. две карточки с оттиском печати и подписями (одна нотариально заверенная);
  5. копия свидетельства об учете в налоговых органах;
  6. копия справки о том, что фирма состоит на учете в Фонде социального страхования;
  7. копия справки из статистических органов о классификационных признаках и присвоении кода ОКПО;
  8. копии документов, подтверждающих избрание и назначение уполномоченных лиц, которые указаны в банковской карточке (протоколов избрания, приказов о вступлении в должность и назначении и так далее).

Переходим к одному из наиболее интересных моментов – какой
банк выбрать. Выбор банковского учреждения – очень важный этап для последующего ведения бизнеса. Но на самом деле для каждой компании могут подойти разные тарифы, например:  Вы хотите покупать товар за наличные средства, значит надо искать банк с минимальной комиссией на вывод и есть много разных ньюансов, статью по мере возможности будем дополнять по данному вопросу, но давай те разберемся в том, какой должен быть банк, чтобы работать с ними комфортно.

1.      Стоимость
услуг, предоставляемых банком, и их перечень. Основной момент, которому следует
уделить внимание – это стоимость ведения расчетного счета. Например, в ряде
банков абонентская плата и вовсе отсутствует, что может показаться выгодным.
Однако это далеко не всегда так. В то же время, ежемесячный платеж может
включать в себя дополнительные услуги, такие как пополнение и переводы. При
большом количестве операций по счету, вы сможете существенно сэкономить.

2.      Надежность
банка. Никто же не хочет, чтобы в самый неподходящий момент банк лопнул,
оставив бизнесмена у разбитого корыта. Надежность банка определяется отзывами
клиентов. Их можно почитать в интернете.

3.      Возможность
подключения мобильного и интернет-банкинга. Также следует учитывать удобство
пользования данными сервисами.

4.      Доступность.
Не в последнюю очередь при выборе банка нужно обратить внимание на количество
банкоматов в городе и удобство их расположения.

5.      Блокировка счета просто так. Некоторые банки, просто для проверки перевода блокируют очень часто и выяснение обстоятельств бывает 2 недели, даже если переводы реально чистые, этот фактор очень влиятельный, поэтому есть банки, которые прежде чем заблокировать, разбирается сразу.

6.      Персональный менеджер. Это очень важно, когда есть человек с той стороны, который может быстро ответить и знает уже все овашей компанией, не нужно объяснять по 1000 раз одно и тоже, поэтому это тоже один из нужных факторов для комфортной работы.

Таким образом, расчетный счет необходим для ведения большинства видов современного бизнеса. Открыть счет несложно, но при этом следует учесть ряд нюансов, правильно выбрав банк.

Так же Вы можете найти у нас сайте инвестиционный заработок. Просто инвестировали и получаешь прибыль. На этом блоге мы и показываем, как зарабатываем денежные средства и помогаем зарабатывать их вместе с нами. Успешных заработков!

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector