Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

Аннуитетный график погашения кредита

Такой способ погашения кредита характеризуется равнозначностью платежей в каждом расчетном периоде. Достигается это за счет перераспределения сумм тела кредита и процентов. Соответственно, итоговая сумма платежа не будет меняться вплоть до последнего платежа.

Единственное изменение, которое можно наблюдать в подобном графике – процент соотношения основного долга и процентных платежей. В первые месяцы львиная доля ежемесячного платежа будет уходить на уплату процентов и только к концу срока заемщик начнет существенно гасить основную задолженность.

https://www.youtube.com/watch?v=https:accounts.google.comServiceLogin

Этот способ погашения удобен в психологическом плане – должнику не нужно постоянно запоминать или уточнять сумму, которую он должен внести в счет погашения. К тому же за счет одинаковых платежей кредитная нагрузка становится одинаковой в отличие от дифференцированного графика погашения или классической схемы гашения (см. ниже), когда первые платежи могут быть непомерно высокими. Но за такое удобство приходится расплачиваться более весомой переплатой.

Аннуитетная схема не так выгодна (по сравнению с дифференцированной схемой) для желающих досрочно расплатиться по своим долгам, поскольку во второй половине срока заемщик платит практически одно только тело кредита, а огромная доля процентов уже выплачена им наперед. Но в любом случае, досрочное погашение – это самый выгодный способ закрыть свою задолженность перед банком.

Подразумевает уменьшение итоговой суммы платежей из периода в период. ГП такого плана подразумевает разделение тела кредита на равные части, каждая из которых ежемесячно гасится. Проценты, начисленные на остаток долга, будут снижаться из месяца в месяц, поскольку база для начисления равномерно уменьшается. В таком графике изменения не затрагивают лишь сумму по уплате основного долга.

Дифференцированная схема характеризуется меньшей переплатой за весь срок кредитования и более удобна в плане досрочного гашения. Но она не подойдет тем заемщикам, доходов которых недостаточно для внесения первых платежей. Ведь в процессе рассмотрения кредитной заявки расчет платежеспособности производится как раз в отношении этих самых первых платежей, разительно отличающихся от сумм к уплате во второй половине срока кредитования.

Более подробно с аннуитетным и дифференцированным графиком погашения кредита вы можете ознакомиться в этой статье.

Приложение 9 Требования к оформлению списка использованных источников

Описание предмета
залога, его рыночная стоимость, а также
место его хранения (расположения):

Собственник
предмета залога:

Наличие обременений,
сервитутов на предмета залога:

Наличие страховки
предмета залога:

Оценщик
предмета залога, дата оценки. В случае
отсутствия независимой оценки
необходимо указать ориентировочную
стоимость
по оценке залогодателя:

Руководителю

ОАО КБ «……»

г-ну …………….

Форма
предоставления информации о предлагаемом
в залог оборудовании и технике

Полное
наименование (марка, модель, тип…)

Год
выпуска

Регистрационные,
заводские, инвентарные номера,
технические характеристики

Местонахождение

Техническое
состояние оборудования, техники
(наработка, пробег, необходимость
ремонтов)

Балансовая
стоимость на _______, руб. – для юр.л.

(для
ф.л. – примерная рыночная стоимость)

Форма
предоставления информации о предлагаемом
в залог объекте недвижимости

Наименование
объекта (полное)

Адрес

Площадь,
кв.м.

Собственник

Наличие
/ отсутствие перепланировок (да, нет)

Балансовая
стоимость на _________, руб.

Данные
должны соответствовать свидетельству
о государственной регистрации права
собственности на предмет залога,
выданному органом государственной
регистрации.

Форма
предоставления информации о предлагаемом
в залог товаре в обороте

Наименование
позиции (полное)

Единица
измерения

Оптовая
(закупочная) цена 1 единицы

(при собственном
производстве

– продажная цена готовой продукции),
руб.

Количество

Сумма,
руб.

Необходимо
указать точное местонахождение имущества
и условия хранения.

Для
всех видов обеспечения:

  • В
    конце перечня необходимо указать
    наличие/отсутствие обременений и иных
    прав третьих лиц на передаваемое в
    залог имущество.

  • Перечень
    имущества, предлагаемого в залог
    необходимо предоставить в Банк также
    и в электронном виде.

Дата

Руководитель
/ Индивидуальный предприниматель /
Физическое лицо
Подпись

В список литературных источников не
следует включать морально устаревшие
источники и отмененные, уже не действующие
законодательные и нормативно-методические
документы.

Библиографическое описание
использованныхисточников оформляется
в соответствии с ГОСТ Р 7.0.5-2008
«Библиографическая ссылка. Общие
требования и правила составления»

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

Библиографическое описание каждого
документа начинается с красной строки,
составляется по определенной схеме и
состоит из ряда обязательных элементов.
Каждая область и элемент отделяются
друг от друга определенными разделительными
знаками. Ниже приводятся примеры
библиографических описаний различных
документов.

Возможные нюансы

График погашения может меняться в зависимости от календаря выходных и праздничных дней. Если очередная плановая дата гашения выпадает на такой нерабочий день, то срок уплаты переносится на первый рабочий день, следующий за ним. В этом случае лучше вносить платеж заблаговременно, чтобы не оказаться в рядах просрочников. Но некоторые банки принимают во внимание и выходные, и праздники, составляя график погашения с их учетом.

Последний платеж графика считается корректирующим и включает в себя оставшуюся часть основного долга и начисленные проценты за последний период. Если в ходе исполнения обязательств перед банком имели место случаи округления платежа (это делается для удобства расчётов) или необходимо учесть проценты за те дни, которые могли прибавиться из-за выходных или праздничных дней в даты погашения, то последняя сумма, подлежащая уплате, может отличаться от той, которая указана в графике.

Если в ходе исполнения обязательств по кредитному договору должник желает произвести частичное досрочное погашение, график платежей в обязательном порядке подлежит пересмотру. Уменьшится в нем либо ежемесячная сумма, либо количество расчетных периодов (по договоренности банка с заёмщиком). В соответствии с законом № 353-ФЗ «О потребительском кредите», кредитор обязан в этом случае произвести перерасчёт суммы основного долга и процентов за фактический срок использования заёмных средств в течение 5 (пяти) календарных дней со дня его уведомления, и вручить заемщику обновлённый ГП.

Еще раз подчеркнём, что знакомство с графиком платежей – важное мероприятие, которым не стоит пренебрегать. Ведь он даёт очень важную информацию, анализ которой необходим как для получения, так и для погашения займа.

Гаранты, поручители:

3.2.3. Прочие виды
обеспечения.

Прочие виды
обеспечения:

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

Дата составления
анкеты «____»____________20__г.

Ежеквартальная уплата процентов

Такая схема погашения сильно напоминает классическую. С той только разницей, что процентные платежи взимаются раз в квартал. Основной долг здесь также разбит на равноценные, ежемесячно погашающиеся, части. Проценты тоже начисляются ежемесячно и в зависимости от остатка по основному долгу. Вот только предъявляются они к уплате ежеквартально.

График в этом случае меняется только в том расчетном периоде, в котором должник будет уплачивать проценты по кредиту. Все остальное время сумма будет неизменной.

Подобные графики погашения по кредиту применяются в основном в отношении юридических лиц.

7. Срок действия договора

1.1. Кредитор
открывает Заемщику кредитную линию на
период с «___» июля 2013
года до «___» июля 2014
года (включительно), а Заемщик обязуется
возвратить кредит (далее – «транш»,
«кредит»), полученный в рамках настоящего
Договора, уплатить проценты за пользование
им и предусмотренные настоящим Договором
комиссии в размере, сроки и на условиях
Договора.

Лимит
кредитной линии устанавливается в
размере 4 000 000 000,00
(Четыре
миллиарда 00/100) рублей.

1.2. Под
лимитом кредитной линии в настоящем
Договоре понимается максимальная сумма
кредита, которую Кредитор предоставляет
Заемщику в течение обусловленного в
п.1.1. настоящего Договора срока при
соблюдении условий настоящего Договора.
После погашения Заемщиком транша лимит
кредитной линии не восстанавливается.

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

1.3. Процентная
ставка по траншам, предоставленным в
рамках настоящей кредитной линии,
устанавливается в размере ____(______________)
процентов годовых и может быть изменена
в порядке, предусмотренном настоящим
Договором.

Предлагаем ознакомиться:  Договор гпх с администратором образец

1.4. Погашение
траншей осуществляется любыми суммами
в пределах срока, указанного в п. 1.1.
настоящего Договора.

1.5.
Заемщик уплачивает Кредитору комиссию
за открытие ссудного счета для учета
задолженности Заемщика в размере ______
(_______________) процента от суммы лимита
кредитной линии указанной в п. 1.1
настоящего Договора, не позднее дня
подписания настоящего Договора.

7.1. Настоящий
Договор вступает в силу с момента
подписания полномочными представителями
Сторон и действует до полного исполнения
Заемщиком своих обязательств, включая
выплату неустойки.

— 
использования предоставленного
(предоставленных) транша (траншей) на
цели не указанные в разделе 2 настоящего
Договора;

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

— нарушения
сроков уплаты процентов за пользование
траншами и/или
комиссий,
в том числе неполной уплаты процентов
и/или
комиссий
в установленный настоящим Договором
срок;

— предоставления
Заемщиком недостоверной бухгалтерской
отчетности, финансовой и хозяйственной
документации;


неисполнения или ненадлежащего исполнения
Заемщиком обязательств по договорам о
предоставлении кредита (в т.ч. кредитным
договорам, договорам об открытии
кредитной линии), договорам о предоставлении
аккредитива, дополнительным соглашениям
к договору банковского счета о
предоставлении овердрафта и/или договорам
поручительстваи/или
договорам о предоставлении банковских
гарантий/ контргарантий, которые
заключены на дату заключения настоящего
Договора и/или будут заключены в течение
срока действия настоящего Договора
между Заемщиком и Кредитором;

— принятия решения
о ликвидации, реорганизации или уменьшении
уставного капитала (фонда), а также если
существует риск ликвидации Заемщика в
соответствии с законодательством
Российской Федерации;

— ухудшения
или угрозы ухудшения финансового
состояния Заемщика (убыточная деятельность
заемщика, приведшая к существенному
(25 процентов и более) снижению его чистых
активов) по сравнению с финансовым
положением на момент заключения
настоящего Договора, в том числе
возникновения у него просроченной
задолженности перед третьими лицами;

https://www.youtube.com/watch?v=ytaboutru

— инициации
процедуры банкротства Заемщика;

— получения
заявления Заемщика о расторжении
договора (договоров) банковского счета
с Кредитором;

— вступления в
законную силу судебного акта в отношении
Заемщика или его имущества, который
затрудняет или делает невозможным
распоряжение имуществом Заемщика на
сумму более 5% балансовой стоимости
активов, или принятия решения полномочным
государственным органом, которое
ограничивает полномочия любых действующих
органов управления Заемщика либо
передает эти полномочия третьим лицам;

— наложения
соответствующими государственными
органами ареста на денежные средства,
находящиеся на банковских счетах
Заемщика в размере более 10 % от лимита
выдачи;

нарушения
Заемщиком любых своих обязательств,
оговоренных в п.п. 1.4, 4.1, 4.4 настоящего Договора;

б) с момента
истечения срока, указанного в п. 4.2.
настоящего Договора, в случае неисполнения
Заемщиком определенных в указанном
пункте обязательств;

в) с даты составления
акта, указанного в п. 4.3. настоящего
Договора, в случае неисполнении Заемщиком
определенных в указанном пункте
обязательств;

г) в случае задержки
исполнения Заемщиком иных денежных
обязательств перед Кредитором по
настоящему Договору – с даты, следующей
за датой просрочки.

7.3. В случае
предъявления Кредитором требования о
досрочном возврате траншей по основаниям,
предусмотренным в п. 7.2. настоящего
Договора, Заемщик обязан полностью
погасить свою задолженность (включая
неустойку, невыплаченные проценты за
период фактического пользования
кредитом, предусмотренные договором
комиссии, сумму траншей) в течение 50
(Пятидесяти) календарных дней с момента
получения от Кредитора соответствующего
письменного требования, но не позднее
срока возврата траншей, указанного в
п. 1.4. настоящего Договора.

Факт получения
Заемщиком требования Кредитора
определяется по правилам п. 8.2. настоящего
Договора.

3. Условия кредитования

3.1. В рамках
настоящего Договора Кредитор обязуется
предоставить Заемщику транш в течение
3 (Трех) рабочих дней, следующих за днем
получения от Заемщика заявления о
предоставлении кредита, оформленного
в соответствии с Приложением № 1 к
настоящему Договору, при условии
исполнения Заемщиком обязательства,
указанного в п. 1.5.

Выдача кредита и
расходование полученных кредитных
средств осуществляется через расчетный
счет Заемщика, открытый у Кредитора.

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

Срок для получения
Заемщиком последнего транша устанавливается
не позднее «___» октября 2013г. (включительно).

3.2. Датой предоставления
транша по настоящему Договору считается
дата отражения задолженности на ссудном
счете Заемщика у Кредитора (далее –
ссудный счет).

Датой исполнения
обязательств по уплате платежей по
Договору является дата списания средств
со счета Заемщика, открытого у Кредитора,
в счет погашения обязательств по Договору
или дата поступления средств на
корреспондентский счет Кредитора в
случае, если погашение осуществляется
со счетов, открытых в других банках.

Если на дату
возврата транша приходится выходной
или праздничный день, то срок возврата
транша переносится соответственно на
первый рабочий день, следующий за этим
выходным или праздничным днем, при этом
проценты начисляются за фактическое
количество дней пользования денежными
средствами.

— в первую очередь
– издержки Кредитора по получению
исполнения;

— во вторую очередь
– погашение просроченных сумм процентов;

— в третью очередь
– уплата срочных процентов;

— в четвертую
очередь – возврат просроченной суммы
основного долга;

— в пятую очередь
– возврат суммы основного долга;

— в последнюю
очередь – выплата неустойки.

3.4.1. Заемщик
производит платежи в безналичном порядке
со счета, открытого у Кредитора, путем
предоставления Кредитору платежного
документа о списании со своего счета
и зачислении денежной суммы на
соответствующий счет учета требований
Кредитора по настоящему Договору, а
также путем перечисления денежных
средств со счета Заемщика в другой
кредитной организации на корреспондентский
счет Кредитора, указанный в разделе 9
настоящего Договора, с указанием в
назначении платежа, для исполнения
каких обязательств перечислены денежные
средства, включая номер ссудного счета
Заемщика.

3.4.2. Заемщик
уполномочивает Кредитора без дополнительных
распоряжений Заемщика списывать средства
с любых счетов Заемщика, открытых у
Кредитора, с оформлением банковского
ордера в сумме, причитающейся Кредитору
для погашения текущих платежей в счет
уплаты суммы основного долга и срочных
процентов в даты погашения, предусмотренные
п.1.1., п. 3.6. настоящего Договора
соответственно.

Заемщик уполномочивает
Кредитора без дополнительных распоряжений
Заемщика списывать средства с любых
счетов Заемщика, открытых у Кредитора,
с оформлением банковского ордера в
сумме, причитающейся Кредитору для
погашения задолженности Заемщика, в
том числе просроченной задолженности
перед Кредитором по настоящему Договору,
включая указанные в Договоре комиссии
и неустойку.

3.4.3.
Денежные средства в валюте, отличной
от валюты кредита, списанные Кредитором
или перечисленные со счетов Заемщика
в счет погашения задолженности по
Договору, конвертируются Кредитором
на условиях и по курсу, установленному
Кредитором для совершения конверсионных
операций (на
момент совершения конвертации, отличного
от текущего рыночного курса ММВБ не
более чем на 3%) на
дату списания (или поступления на
корреспондентский счет Кредитора)
денежных средств.

Погашение Заемщиком
своей задолженности иным способом
(за счет третьих лиц, зачетом, отступным
и т.д.) возможно только с согласия
Кредитора.

3.5.
Проценты за пользование кредитом
начисляются Кредитором на остаток
задолженности по основному долгу,
учитываемый на соответствующих лицевых
счетах, на начало операционного дня.

При расчете
процентов и комиссий за базу принимается
действительное число календарных дней
в году.

3.6.
Уплата процентов за пользование траншами
производится Заемщиком: ежемесячно
не позднее последнего рабочего дня
месяца.

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

Уплата процентов
за месяц, в котором производится возврат
кредита, производится одновременно с
возвратом суммы кредита. Если на эту
дату приходится выходной или праздничный
день, то срок переносится соответственно
на первый рабочий день, следующий за
этим выходным или праздничным днем.

3.7. …-
3.11. …

3.12. Заемщик вправе
произвести полное или частичное погашение
кредита и процентов по нему. Комиссия
за досрочное погашение не взимается.

4. ПРОЧИЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ЗАЕМЩИКА

— не проводить
мероприятия, связанные с реорганизацией
(слиянием, выделением, присоединением
и т.д.);

Предлагаем ознакомиться:  Могу ли я потратить маткапитал на погашение ипотеки мужа

— не отчуждать в
любой форме (продажа, внесение в
уставной фонд и др.) недвижимое
имущество и основные фонды (оборудование,
автотранспорт и др.), за исключением
имущества являющегося предметом аренды
(лизинг).

— бухгалтерскую
(финансовую) отчетность (в полном объеме),
составленную за квартал, заверенную
руководителем и печатью Заемщика. В
случаях, если законодательством
Российской Федерации и/или нормативными
актами органов государственного
регулирования бухгалтерского учета
установлена обязанность Заемщика как
экономического субъекта составлять
промежуточную бухгалтерскую (финансовую)
отчетность за отчетный период менее
отчетного года, то такая промежуточная
бухгалтерская (финансовая) отчетность
должна быть представлена Кредитору в
срок не позднее 10 (Десятого) числа второго
месяца, следующего за отчетным периодом,
быть составленной по установленной
форме (если такая форма предусмотрена)
и содержать отметку о способе отправления
документа в соответствующий государственный
орган (если предусмотрена такая
обязанность);

— расшифровки
кредиторской и дебиторской задолженности
с указанием наименований кредиторов,
должников, суммы задолженности и дат
возникновения задолженности, с указанием
статуса данной задолженности
(просроченная/текущая);

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

— расшифровки
краткосрочных и долгосрочных финансовых
вложений;

— расшифровки
задолженности по долгосрочным и
краткосрочным кредитам и займам (включая
вексельные и облигационные) с указанием
кредиторов, суммы задолженности, срока
кредитования, графика погашения и уплаты
процентов;

— расшифровки
полученных обеспечений (с указанием от
кого и в пользу кого получено) и выданных
обеспечений (с указанием за кого и в
пользу кого выдано, сроков исполнения
обязательств);

— справки (по
согласованной с Кредитором форме) о
наличии/отсутствии просроченной
задолженности по выплате сотрудникам
заработной платы, оплате обязательных
платежей в бюджет и внебюджетные фонды;

— справки от
кредитных организаций, в которых имеется
ссудная задолженность или открыты
расчетные и текущие валютные счета, за
три последних полных месяца об оборотах
и остатках на расчетных и текущих счетах
и наличии претензий к счетам (в случае
если по этим счетам проводились обороты).

4.2.2. Ежегодно (в
период всего срока действия настоящего
Договора), в срок не позднее 10 (Десяти)
рабочих дней с даты истечения трех
месяцев после окончания отчетного года,
Заемщик обязуется предоставлять
Кредитору годовую бухгалтерскую
(финансовую) отчетность, составленную
в соответствии с требованиями Федерального
закона от 06.12.

https://www.youtube.com/watch?v=ytdevru

2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском
учете», с приложением расшифровок,
указанных в п. 4.2.1 настоящего Договора.
При этом годовая бухгалтерская
(финансовая) отчетность должна быть
заверена руководителем и печатью
Заемщика и содержать отметку о способе
отправления документа в подразделение
ФНС России.

4.2.3. Кроме того,
Заемщик обязан по требованию Кредитора
предоставлять другие документы и (или)
информацию, подтверждающую целевое
использование кредита и обеспечение
его возврата, в порядке и сроки,
установленные в соответствующим
требовании Кредитора.

4.3.
Допускать уполномоченных лиц Кредитора
в служебные, административные,
производственные, складские и другие
помещения для проведения целевых
проверок использования кредита и наличия
обеспечения, а также оказывать им
содействие в проведении проверок. В
случае отказа Заемщика от исполнения
действий, предусмотренных в настоящем
пункте, Сторонами составляется акт.

— внесения и
регистрации изменений и (или) дополнений
в учредительные документы Заемщика с
представлением соответствующих
нотариально удостоверенных копий
документов;

— принятия
уполномоченным органом Заемщика решения
о предстоящей ликвидации, реорганизации
или уменьшении уставного капитала
(фонда) Заемщика с представлением
соответствующих документов;

— изменений в
составе руководящих органов Заемщика,
а также лиц, ответственных за ведение
бухгалтерского учета, с представлением
соответствующих документов;

О
Центральном банке Российской Федерации
(Банке России): Федеральный закон от 10
июля 2002 г. № 86-ФЗ // Вестник Банка России.
– 2002. — № 46. – С. 35-54.

Вопросы
Федеральной комиссии по рынку ценных
бумаг: Указ Президента Российской
Федерации от 3 апреля 2000 г. № 620 // Российская
газета. – 2000. — № 67. – С. 2.

О
мерах по реализации Федерального закона
«О Федеральном бюджете на 2007 год»:
Постановление Правительства РФ от 10
февраля 2007 г. № 92 // Собрание законодательства
Российской Федерации. – 2007. — № 7. — Ст.
500.

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

Инструкция
ЦБ РФ «О составлении отдельных форм
бухгалтерской отчетности» от 4 октября
2004 г. № 30-И // Вестник Банка России. –
2004. — № 11. – С. 17-30.

Селищев А.С.
Деньги. Кредит. Банки. – СПб.: Питер,
2006. – 560 с.

Шеремет А.Д.,
Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в
коммерческом банке. – М.: Финансы и
статистика, 2006. – 390 с.

Бакстер
Н., Беррел Т., Хиггингс М. Банковское
дело: стратегическое руководство / Под
общей ред. В. Платонова. – М.: Консалтбанкир,
1998. – 456 с.

Экономические
реформы: проблемы и перспективы / Под
ред. А.Е. Когута. – СПб.: Наука, 2004. – 214
с.

Шалятов
Е.И. К вопросу классификации рисков
предприятия // Проблемы переходной
экономики: Сб. науч. тр. – СПб.: Изд-во
СПбГУЭФ, 2004. – С. 47.

Богданов
А. Инвестиции в иностранные активы //
Рынок ценных бумаг. – 2008. — № 17. – С.
20-26.

Вантеевский Е.
Валютно-финансовый рынок как активная
система: проблемы управления // Бизнес
и банки. – 2007. — № 3. – С. 5.

Структурированные
финансовые продукты и волатильность
// Чекулаев М. Риск – менеджмент: управление
финансовыми рисками на основе анализа
волатильности. – М.: Альпина Паблишер,
2005. – Гл. 12. – С. 250-405.

2.2 Структура курсовой работы

2.2.1. В состав курсовой работы в обязательном
порядке должны быть включены следующие
структурные элементы:

  • титульный лист;

  • содержание;

  • введение;

  • основная часть;

  • выводы по каждому разделу основной
    части;

  • заключение;

  • список использованной литературы и
    источников информации;

  • приложения.


актуальность выбранной темы исследования;


основная цель и вытекающие из нее
конкретные задачи исследования;


предмет исследования;


информационно-теоретическая база
исследования;


структура работы.

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

Рекомендуемый
объем введения не более двух страниц.

2.2.3.
Основная часть курсовой работы содержит
два раздела: теоретический и
практический.

— первый раздел
является результатом
работы студента с научной литературой.
Может содержать 2-3 параграфа, в зависимости
от поставленных задач. В теоретической
части работы обязательно должны быть
приведены ссылки на литературные
источники, непосредственно изученные
студентом.
Этот раздел завершается
краткими выводами.

Рекомендуемый объем теоретического
раздела – 10-12 страниц.

— второй раздел
– расчетно-аналитическая
часть курсовой работы, выполняется в
соответствии с заданиями 1-6, изложенными
во второй части методических указаний.
Завершается раздел краткими выводами
по результатам проведенного анализа и
расчетов.

Рекомендуемый объем – 12-15 страниц.

Заключениедолжно содержать краткие
выводы и рекомендации по результатам
проведенной работы, отвечать на вопросы,
поставленные во введении.

Рекомендуемый объем заключения одна —
три страницы.

Приложения. В
приложения выносятся материалы, которые
имеют большой объем, вследствие чего
включение их в текст работы нецелесообразно,
либо содержат информацию, не имеющую
принципиального значения, но могут
использоваться для комментария к
отдельным положениям работы.

5. Защита курсовой работы

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

Выполненная студентом и подписанная
руководителем курсовая работа подлежит
защите в комиссии, состоящей, как минимум,
из 2-х преподавателей с участием
руководителя курсовой работы и оценивается
дифференцированно по пятибалльной
системе с фиксацией оценки в ведомости
и зачетной книжке студента одновременно.

На защите курсовой работы студент
кратко, в течение 5 минут (максимум),
докладывает об актуальности выбранной
темы, предмете и объекте, целях и задачах
исследования, основных выводах из
проведенного анализа и рекомендациях
по оптимизации функционирования объекта
исследования.

По окончании доклада студенту задаются
вопросы по теме курсовой работы, а также
по ее непосредственному содержанию.
Отвечая на вопросы, студент должен
давать короткие и исчерпывающие ответы.

II. Методические указания
по выполнению практической части
курсовой работы по дисциплине «Деньги.
Кредит. Банки»

Кредитование юридических
лиц: подготовка необходимых документов,
оценка кредитоспособности Заемщика,
расчет лимита кредитования и платежей
по кредиту

Предлагаем ознакомиться:  Уведомление о намерении расторжения договора

Данный раздел представляет собой
практическую часть курсовой работы.

1. Подготовка необходимых документов
для подачи заявки на кредит в Банк в
соответствии с приложениями 1-5 к
методическим указаниям.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpressru

2. Провести оценку кредитоспособности
Заемщика (на основе бухгалтерской
отчетности предприятия-заемщика, формы
№ 1 «Бухгалтерский баланс» и № 2 «Отчет
о финансовых результатах»).

3. Оформить кредитный договор в соответствии
с выбранным видом кредитования.

4. Рассчитать лимит кредитования.

5. Выбрать способ погашения кредита и
составить график выплат по кредиту.

Задание 2.Оценка кредитоспособности Заемщика – юридического лица.

Для определения кредитоспособности
заемщика проводится оценка его финансового
состояния (количественный анализ).

Основной целью проведения
финансового анализа заемщика является
получение объективной оценки его
финансового положения с целью выявления
способности заемщика своевременно и в
полном объеме погасить задолженность
по ссуде.

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

Анализ финансового состояния подразумевает
расчет финансовых коэффициентов,
горизонтальный и вертикальный анализ
бухгалтерской отчетности клиента за
предшествующие дате обращения за
кредитом периоды (от года до 6 месяцев).
Набор финансовых коэффициентов для
модели оценки финансового положения
индивидуален для каждого банка и
включается в соответствующую
внутрибанковскую систему оценки,
разработанную с учетом требований
регулятора – Банка России.

1) коэффициенты
ликвидности;

2) коэффициент
соотношения собственных и заемных
средств;

3) показатели
оборачиваемости и рентабельности.

1) коэффициент абсолютной ликвидности
(К1) характеризует способность к
моментальному погашению долговых
обязательств и определяется как отношение
денежных средств и высоколиквидных
краткосрочных ценных бумаг к наиболее
срочным обязательствам предприятия в
виде краткосрочных кредитов банков,
краткосрочных займов и различных
кредиторских задолженностей.

2) коэффициент текущей ликвидности или
промежуточный коэффициент покрытия
(К2) характеризует способность предприятия
оперативно высвободить из хозяйственного
оборота ликвидные активы и погасить
долговые обязательства и определяется
как отношение денежных средств,
краткосрочных финансовых вложений и
расчетов к краткосрочным обязательствам.

3) общий коэффициент покрытия (К3) является
обобщающим показателем платежеспособности
предприятия, в расчет которого в числителе
включаются все оборотные активы, а в
знаменателе – краткосрочные обязательства.

Коэффициент соотношения собственных
и заемных средств (К4) является одной из
характеристик финансовой устойчивости
предприятия и определяется как отношение
собственных средств (за вычетом убытков)
ко всей сумме обязательств по привлеченным
заемным средствам.

В качестве показателя третьей группы
можно использовать рентабельность
вложений в предприятие (К5), которая
определяется как отношение прибыли до
налогообложения к итогу баланса.

S = 0,11 ∙ Класс
К1 0,05 ∙ Класс
К2 0,42 ∙ Класс
К3 0,21 ∙Класс К4

0,21 ∙Класс К5.

Таблица 1

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

Шкала определения класса и веса
коэффициентов

S = 1 или 1,05 — заемщик может быть
отнесен к первому классу кредитоспособности;

S больше 1,05, но меньше 2,42 —
соответствует второму классу;

S равно или больше 2,42 — соответствует
третьему классу.

Далее определенный таким образом
предварительный рейтинг корректируется
с учетом других показателей третьей
группы и качественной оценки заемщика.

При отрицательном влиянии этих факторов
рейтинг может быть снижен на один класс.

С предприятиями каждого класса
кредитоспособности банки по-разному
строят свои кредитные отношения. Так,
первоклассным по кредитоспособности
заемщикам коммерческие банки могут
открывать кредитную линию, кредитовать
по контокоррентному счету, выдавать в
разовом порядке бланковые (без обеспечения)
ссуды с установлением во всех случаях
более низкой процентной ставки, чем для
всех остальных заемщиков.

Кредитование второклассных ссудозаемщиков
осуществляется банками в обычном
порядке, т.е. при наличии соответствующих
форм обеспечительных обязательств
(гарантий, залога, поручительств,
страхового полиса). Процентная ставка
соответственно зависит от вида
обеспечения.

Предоставление кредитов клиентам 3-го
класса связано для банка с серьезным
риском. В большинстве случаев таким
клиентам банки стараются кредитов не
выдавать. Если же банк решается на выдачу
кредита клиенту 3-го класса, то размер
предоставляемой ссуды не должен превышать
размера уставного фонда организации.
Процентная ставка за кредит устанавливается
на высоком уровне.

На основании полученного класса
кредитоспособности из таблицы 2 выбирается
процентная ставка, по которой клиенту
будет выдан кредит. Ставка i1 соответствует
1 классу кредитоспособности, i2 – второму
и i3 – третьему. В дальнейшем выбранную
в соответствии с классом ставку будем
обозначать i.

Таблица 2

Условия предоставления кредита в
зависимости от класса кредитоспособности
заемщика.

Срок погашения
кредита

i1

i2

i3

до 30 дней

7,2

9,2

11,2

от 31 до 90
дней

10,3

12,3

14,3

от 91 до 180
дней

11,2

13,2

15,2

от 181 дня до
1 года

11,3

13,3

15,3

до 1 года

9,2

11,2

13,2

свыше 1 года

11,3

13,3

15,3

Виды предоставляемых кредитов

Банк предоставляет следующиеосновные
видыкредитных продуктов:

  • Срочный кредит с единовременным
    погашением в конце срока;

  • Срочный кредит с погашением равными
    долями по графику;

  • Срочный кредит с погашением неравными
    частями по графику;

  • Кредитная линия под лимит выдачи;

  • Овердрафт по расчетному счету;

По назначению (направлению) использованияпредоставляются следующие кредиты:
промышленные, сельскохозяйственные,
инвестиционные, торговые и т.д. В
зависимости от области функционирования
эти ссуды подразделяются: для финансирования
основного или оборотного капиталов.
Ссуды для пополнения оборотного капитала
включают: ссуды на оплату контрактов,
под совокупную потребность (зарплата,
сырье, материалы и т.д.), финансирование
производственных нужд и т.д.

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

Срочные кредиты: кратко-, средне- и
долгосрочные кредиты с обеспечением
на определенную цель;

Кредитная линия
— юридически оформленное обязательство
банка о кредитовании заемщика в пределах
заранее определенного лимита в течении
установленного срока. Кредитная
линия имеет преимущества в сравнении
с разовыми кредитами, т.к. позволяет
заемщикам оперативно распоряжаться
кредитными ресурсами, значительно
экономить время, необходимое для ведения
переговоров и оформления разовых
кредитов.Однако право
пользоваться кредитной линией
предоставляется клиентам с устойчивым
финансовым положением и имеющим хорошую
кредитную историю;

Овердрафт– это форма краткосрочного
кредита, которая дает право клиенту
банка проводить платежи с текущего
счета сверх кредитовых поступлений на
этот счет, в результате чего образуется
дебетовое сальдо, срок, максимальный
размер и процентная ставка которого
оговаривается в договоре банковского
счета.

погашаемые в рассрочку (частями, по
графику и т.д.),

единовременно (на определенную дату),

досрочный возврат.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcreatorsru

В валюте Российской Федерации,

В иностранных валютах,

вексельный.

Кредит краткосрочный – кредит выдаваемый,
как правило, на срок до одного года;

Кредит долгосрочный – кредит, выдаваемый
на срок свыше одного года.

Задание 4. Расчет лимита кредитования.

Вопрос определения лимитов кредитования
является одним из главных вопросов
кредитного процесса. Как правило, расчет
лимита кредитования потенциального
заемщика является итогом анализа
финансового состояния клиента, и его
основная идея заключается в том, что
чем лучше финансовое состояние какого-либо
заемщика, тем большую сумму кредита он
может получить.

При определении лимитов кредитования
на сроки до одного года целесообразно
рассматривать динамику чистой прибыли
за анализируемый период и за аналогичный
период прошлого года. Наличие убытков
снижает возможность обслуживания
кредитных обязательств и уменьшает
расчетный кредитный лимит, так как
показывает наличие чистого денежного
оттока.

Функцию расчета лимита кредитования
можно представить в виде формулы (1).

ЛК = min (ОБ, ВО, ФП, МВЛ), (1)

где ЛК – лимит кредитования;

Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

ОБ – обеспеченность ссуды ликвидным
обеспечением;

ВО – возможность обслуживания кредита;

ФП – финансовое положение;

МВЛ – максимально возможный лимит
кредитования в рамках конкретного
кредитного продукта.

Пример 1

Компания А обращается в Банк за кредитом
на пополнение оборотных средств в
размере 5000 тыс. руб. При этом в качестве
залога клиент предлагает недвижимое
имущество залоговой стоимостью (согласно
отчету об оценке независимой оценочной
компании с применением соответствующего
дисконта) 4500 тыс. руб.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcopyrightru

Таким образом, если опираться только
на полученные результаты, согласно
формуле (1) лимит кредитования не будет
превышать 4500 тыс. руб.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector